Порядок перемещения наличных денежных средств физическими лицами

logo
Вторник, 22.02.2022 16:42 | Рубрика: Экономика
01844

В соответствии со статьей 260 Таможенного кодекса Евразийского экономического союза (далее – ЕАЭС) таможенному декларированию подлежат:
  • наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС и одновременном вывозе с таможенной территории ЕАЭС превышает сумму, эквивалентную 10000 долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации;
  • денежные инструменты, за исключением дорожных чеков.
При перемещении наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на сумму свыше 10000 долларов США и (или) денежных инструментов физическому лицу необходимо заполнить два экземпляра основного и дополнительного формуляров пассажирской таможенной декларации по форме, утвержденной Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 23.07.2019 № 124 «О таможенном декларировании товаров для личного пользования».

Таможенное декларирование ввозимых (вывозимых) наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на общую сумму равную или не превышающую в эквиваленте 10000 долларов США может осуществляться по желанию физического лица.

В соответствии с Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 06.08.2019 № 130 «О представлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов» пассажирская таможенная декларация должна сопровождаться представлением документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, если общая сумма таких наличных денежных средств при их единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС превышает сумму, эквивалентную 100000 долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу такой декларации.

К документам, подтверждающим происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов могут относиться:
  1. свидетельство о праве на наследство либо иной документ, выданный уполномоченным органом, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
  2. удостоверенный нотариально договор, предметом которого являются перемещаемые денежные средства и (или) денежные инструменты;
  3. справка, выданная банком либо небанковской кредитно-финансовой организацией, о снятии наличных денежных средств со счета;
  4. нотариально заверенный договор купли-продажи движимого и (или) недвижимого имущества (расчет по которому производится наличными денежными средствами);
  5. кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
  6. иные документы, в том числе заверенные нотариально, выданные владельцем (собственником) денежных средств, содержащие реквизиты органа (организации) и подтверждающие происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
Обращаем внимание, что в случае не декларирования перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС в Республике Беларусь физическим лицом подлежащих таможенному декларированию наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, в действиях такого лица усматриваются признаки административного правонарушения в соответствии с частью 2 статьи 15.5 Кодекса об административные правонарушения Республики Беларусь, санкцией которой предусмотрено наложение штрафа в размере от пяти до тридцати базовых величин с конфискацией незадекларированных наличных денежных средств и (или) денежных инструментов или без конфискации.

Незаконное перемещение через таможенную границу Евразийского экономического союза в крупном размере (сумма, превышающая 30 000 долларов США) наличных денежных средств или денежных инструментов влечет уголовную ответственность по части 2 статьи 228 Уголовного кодекса Республики Беларусь.

© Авторское право «Витьбичи». Гиперссылка на источник обязательна.

Автор: По материалам Витебской таможни.
Оставить комментарий
Текст сообщения*
Обновить Защита от автоматических сообщений